内控-集团客户部FY审计
核心原则："表格公式对了，不等于算出来的结果对了。必须用原始数据独立重算，才能发现数据入口错误。"
触发条件
用户提到以下关键词时使用此 skill：
- "审计返佣" / "核查KA返佣" / "核对返佣数据"
- "检查返佣表" / "返佣对账" / "出审计报告"
- "审计2026XX" 或 "审计YYYYMM"（新月份入库）
- "重新审计" / "增量审计"
标准工作流（两阶段法）
阶段A：新月份数据入库
- 打开 xlsx 文件，探测所有 Sheet 结构
- 与已知 4 种结构变体（A/B/C/D，见
references/01-structure-variants.md）匹配 - 若有从未见过的 Sheet 名，先打印前5行询问分类和公式
- 按匹配的变体解析全部 Sheet → INSERT 到
raw_records表 - ⚠️ 仅在此时读取 Excel 计算表，其他情况不读
阶段B：快速全量重算（默认模式）
- 从
raw_records表读取所有月份的原始字段 - 从 Excel 汇总表读取汇总金额（只需 "汇总" Sheet）
- 按
calc_method分类型使用对应公式独立重算（见references/02-recalculation-methodology.md） - 与汇总表逐月比对 → 输出审计报告
报告交付物
每次审计完成后同时交付以下两个报告：
Word版报告（面向管理层）
- 命名：
集团客户部FY审计报告（YYYYMM~YYYYMM）.docx - 6章框架：审计结论 → 数据分析（趋势图+TOP10图表）→ 重点核实事项 → 审计结果明细说明 → 方法论
- 结论开头标准表述："经审计集团客户部{年}年{月}月至{年}年{月}月返佣计算表，发现疑似多支付返佣{金额}元"
- 差异标准：|差额|≤1元→通过，|差额|>1元→差异
Excel版报告（面向被审计方）
- 命名：
集团客户部FY审计结果明细（YYYYMM~YYYYMM）.xlsx - Sheet：审计摘要 → 月度趋势 → 审计结果-多发&历史调差明细 → 品牌增长预警
- 基于模版填充，数据从SQLite计算
存储规则
- 所有文件只保存到用户个人云文档（飞书云盘），不写入知识库
- 仅保存最新版，旧版先删除再上传新文件
关键约束
| 规则 | 说明 |
|---|---|
| 不改历史 | 除非用户明确要求，不修改任何历史月份的记录 |
| 增量追加 | 新月份数据只INSERT，不UPDATE/DELETE |
| 结构探测 | 未知Sheet先问用户 |
| 中快Like匹配 | LIKE '中快%' 而非精确匹配 |
| 志华不重复 | 只通过calc_method计入 |
| SQL表排除 | 202602的sql表不计入汇总 |
| 异常表排除 | 默认排除，仅 audit_note=历史差额调整 的补充 |
| 重算粒度 | 逐行 ROUND(txn×rate,2) 再按品牌SUM |
重算公式速查
| calc_method | 公式 |
|---|---|
| regular | ROUND(txn×rate,2) 每通道，∑ |
| zhongkuai | 直接用 total_rebate |
| expansion_307 | ROUND(txn×(fee-mer_rate-cost)×ch_ratio,2)，必须读Excel |
| expansion_308 | ROUND(txn×yield×ch_ratio,2)，读Excel或用total_rebate |
| sql_recalc | total_rebate（202602跳过） |
| abnormal | 不计入重算（见 references/03-abnormal-rules.md） |
Skill目录脚本
scripts/ 目录下包含12个脚本，按用途分类：
- 核心流程：
parse_one_month.py（Excel→DB入库）、generate_comprehensive_report.py（生成Word+Excel报告） - 批量处理：
batch_process.py/batch_reparse.py/batch_reparse_all.py/batch_summaries.py - 数据库：
rebuild_db.py/restore_db.py/restore_raw_records.py - 返佣信息表：
parse_fanyong_table.py/analyze_fanyong.py
所有脚本位置：/workspace/skills/内控-集团客户部FY审计/scripts/
参考文档
| 文件 | 内容 |
|---|---|
references/01-structure-variants.md | 4种结构变体（A/B/C/D）+ 特殊表格 + 英文列名映射 |
references/02-recalculation-methodology.md | 完整重算公式 + 比对逻辑 |
references/03-abnormal-rules.md | 异常表备注规则 + 区块标题继承机制 |
references/04-database-schema.md | 数据库表结构 + 增量入库流程 |
references/05-historical-errors.md | 14个历史错误复盘 |
references/06-operating-norms.md | 操作规范 + 检查清单 |