资产负债表生成技能
根据财务报表源文件（含利润表、明细表、资产负债表模板）自动生成规范化的资产负债表。
技能信息
- 名称: 资产负债表生成
- 版本: 1.0.0
- 作者: 小古
- 适用场景: 财务做账、报表生成、月度/年度资产负债表编制
输入要求
-
源文件格式: Excel (.xlsx)
-
必需工作表:
资产负债表- 包含格式模板和初始数据明细表- 包含财务明细记录（含 M 列银行账户信息）利润表- 包含利润表数据（含经营利润）
-
明细表列要求:
- A 列：余额
- C 列：分类 1（应收/预收/应付等）
- H 列：发生金额
- M 列：银行账户名称（招商银行/交通银行等）
执行规则
按顺序执行以下 11 条规则：
| 规则 | 说明 | 操作 |
|---|---|---|
| 1 | 保留格式 | 保留表格格式、边框、字体、合并单元格；非数字文字保留；EXCEL 公式保留 |
| 2 | 累计金额→上月余额 | 将 D 列（累计金额）的数值（公式计算后的值）复制到 B 列（上月余额） |
| 3 | 固定资产合计 | C5（本月发生额）= 0 |
| 4 | 招商银行 | D7（累计金额）= 明细表 M 列"招商银行"对应 A 列"余额"的总计 |
| 5 | 交通银行 | D8（累计金额）= 明细表 M 列"交通银行"对应 A 列"余额"的总计 |
| 6 | 应收款合计 | C9（本月发生额）= 明细表 C 列"应收"对应 H 列"发生金额"的总计 |
| 7 | 预收款 | C11（本月发生额）= 明细表 C 列"预收"对应 H 列"发生金额"的总计 |
| 8 | 应付款 | C12（本月发生额）= 明细表 C 列"应付"对应 H 列"发生金额"的总计 |
| 9 | 当年利润 | C14（本月发生额）= 利润表 B 列"经营利润"对应 E 列数值 |
| 10 | 未分配利润 | C15（本月发生额）= 0 |
| 11 | 公式计算 | 有计算公式的单元格采用公式计算 |
使用方法
命令行方式
cd ~/.openclaw/workspace/skills/资产负债表
python3 scripts/generate_balance_sheet.py <源文件路径> [输出文件路径]
Python 调用方式
from scripts.balance_sheet_generator import BalanceSheetGenerator
generator = BalanceSheetGenerator('财务报表 202511-t.xlsx')
generator.generate('资产负债表.xlsx')
OpenClaw 对话方式
- 上传财务报表文件到 workspace
- 说："生成资产负债表"
- 技能自动读取最新文件并生成
输出文件
- 文件名:
资产负债表.xlsx - 位置: workspace 根目录
- 格式: 与源文件资产负债表工作表格式一致
- 内容: 应用 11 条规则后的数据
注意事项
- 规则执行顺序: 必须按 1→2→3→...→11 顺序执行，特别是规则 2 在规则 4-5 之前
- M 列银行数据: 明细表 M 列可能有多个银行账户记录，需要求和
- 公式保留: C 列的公式（如 C4=D4-B4, C7=D7-B7 等）必须保留
- 数值精度: 金额保留 2 位小数
- 格式完整: 边框、字体、合并单元格、列宽、行高全部保留
文件结构
资产负债表/
├── SKILL.md # 技能说明文档（本文件）
├── scripts/
│ ├── generate_balance_sheet.py # 命令行入口
│ └── balance_sheet_generator.py # 核心生成逻辑
└── references/
└── rules.md # 规则详细说明
示例
源文件数据
- 招商银行 M 列余额：27,780.68 + 201,062.35 = 228,843.03
- 交通银行 M 列余额：78,128.70
- 应收发生金额总计：200,000
- 预收发生金额总计：201,736
- 经营利润：29,583.54
生成结果
| 科目 | 上月余额 | 本月发生额 | 累计金额 |
|---|---|---|---|
| 招商银行 | 258,498.64 | =D7-B7 | 228,843.03 |
| 交通银行（公） | 17,153.55 | =D8-B8 | 78,128.70 |
| 应收款合计 | 1,685,000 | 200,000 | =B9+C9 |
| 预收款 | 689,872.40 | 201,736 | =B11+C11 |
| 当年利润 | 557,069.52 | 29,583.54 | =B14+C14 |
更新日志
- v1.0.0 (2026-03-28): 初始版本，实现 11 条规则